养老，可以说关乎我们每个人。我相信朋友们都非常关心养老改革，但是年会上大佬们的发言，字都听的懂，但内容真的十分繁杂难懂。
今天我想给大家简单讲一下，周小川会长讲的关于养老改革的几个重点。希望我们能从中为自己做一份未来的规划。
一、中国养老金缺口严重，养老改革迫在眉睫
随着中国老龄化程度的持续加深，养老金改革的迫切性可谓是日益加深。
周小川表示，“全球大多数国家都面临着养老金缺口，都有可能出现（养老金）不持续，中国可能更为严重，从国际经验来看，养老金改革应该抓紧，因为可能越拖越难。”
确实如此，随着医疗水平的调高，人的平均寿命都有提升，而养老的准备却没想的这么远。很多发达国家和地区，比如日本和HK，我们能看到各个行业在拼命工作的老人——因为养老金不足，不工作就无法维持生计。
对于中国来说，“全国社会保障基金确实还有不少钱，但是我们人口基数很大，预筹资金（比例）在全球看起来属于相当低的。”
中国社科院世界社保研究中心发布的《中国养老金精算报告2019-2050》中，也讲述了以下几个结论：
1.未来30年制度赡养率翻倍
2.当期结余将于2028年出现赤字并不断扩大
3.累计结余将于2027年达到峰值，并在2035年耗尽
4.个人账户持续增长但占GDP比例将趋于收敛
5.中央调剂制度仅在一定程度上延缓了当期结余的两级分化
6.基金可支付月数两极分化趋势依然明显
我们可以看到，未来翻倍的赡养压力下，我们目前的养老保险基金结余已经难以维持，如果不抓紧转型，2035年将会面临养老金耗尽的状况。
二、养老体系要转型：从DB型转向DC型
从全球趋势来看，目前多国的养老金正在不同程度地从现收现付制的福利基准型（definedbenefit，DB型），逐渐转向预筹积累的供款基准型（definedcontribution，DC型），并最终实现DC和DB相结合的模式。
很多朋友有些不明白DB型和DC型的区别，我来讲一下。
1.DB型：指的是现在工作的人交钱，直接平分给退休的人，不断的由当代年轻人养老人。
2.DC型：指的是自己工作时交钱，未来给回退休的自己，多存多拿。
DB型是全民平等的，大家平分拿的一样多；而DC型是谁出资多，谁受益多，受益与过去的资金贡献完全对等。
功能上来说，DB型是拥有社会资源再分配的功能，富人多缴税，穷人少缴税，但最终拿的一样多；而DC型注重对个人的激励机制，多存多拿，没有社会资源再分配的功能。
由于老龄化严重，交钱的人少了，领钱的人多了，DB型的养老金体系已经难以维持。
中国目前采取的是统筹账户与个人账户相结合（DB型+DC型相结合）的做法，但是DC型的占比还是太小了，占GDP比重少于10%
DC型占比太少说明了什么？说明百姓养老意识不够，DC部分不愿意多交个人养老金。为此，周小川给出了两种激励方式，来激励百姓多缴钱：
1.低收入者，交钱有补贴；
2.政府保底收益率
而如何将我国的养老体制从DB型转向DC型，并增加养老金的积累，一方面是将大家的养老账户全面过渡成DC型个人账户；另一方面，我国存在大量国有企业，可以将国有资本划拨一部分来填补过渡的空缺。
之所以这么做，也是因为过去国有企业是通过计划经济时代的“低工资、低福利、高积累”，扩大了国有企业的资本积累，形成了巨额国有资本。所以取之于民，用之于民，也合理。
国家对改革的决心不可谓不大，但目前而言，即使划拨10%的国有资本到养老基金中都可能不够用。
三、养老金可能需要多个管理机构
要增强养老保障的可持续性，从国际经验来看，可能性的工具大概四种：延长退休年龄；增加储蓄；减少退休后的收入水平，也就是替代率下降；扩大预筹养老金的增值渠道。
对于预筹养老金的运营管理，采用什么样的管理体制比较合适，有多少个养老金管理机构比较合适，这涉及到竞争与效率的问题。
养老金的经营管理需要一定程度的竞争，以产生向上的动力，管理好的机构会对管理差的机构形成压力，但管理机构太多肯定也不行。
养老金经营管理需要若干个机构，但也不能太多，一个可以考虑的数量，是以省为单位，全国形成30多个养老金管理机构。
四、充分发挥个人账户激励作用
中国养老保险之所以采用DB+DC的结构，是想要是将社会统筹和个人账户的优势发挥出来，实现预期稳定和多缴多得。
然而在实际执行中，个人账户存在不透明性的问题。
由于个人账户透明度不够，因此对于劳动者而言，看不到个人账户的养老金的积累，从主观上降低了缴费的积极性，也影响了工作的积极性。
对于企业来说，养老金确实也是一笔额外的用工费用。有许多公司给劳动者缴纳五险一金时，社保缴费基数都是按当地最低水准缴费，远远低于工资水准。这无疑也使得养老金的积累占GDP的比例严重缩水。
所以在未来，围绕养老体系中个人账户的透明管理和激励机制非常关键。
五、N对1的养老金支付体系
依靠金融业科技发展，养老金以后可以实行N对1的支付体系。
由于一个人一生可能在N个岗位上工作，从N个岗位上都有养老金个人账户。随着科技的发展，成本已大大降低，N对1支付基本上可以实现。
六、写在最后
养老问题，一直是国家民生最重要的部分之一，也是社会文明的体现。
谁都希望拥有一个体面而优雅的退休生活，但绝大多数人很难从年轻时就考虑这些。
为什么周小川要提出那么多的个人账户激励？一方面是群众养老意识淡薄，一方面也是养老体系不够完善，群众怕不公平，也怕不透明。
看到这一次的改革，我相信未来养老体系肯定能变得更好。
不过很多年轻人的养老问题迫在眉睫——我不可能等到未来变好了才开始准备，我也不能只依靠国家的养老金来覆盖所有养老需求。
是的，社会养老金即使再好，也只是我们未来养老准备中的最基础的一小部分。
我希望每个人能在关注好自己的社保之余，为自己配置上商业养老金。因为商业养老金从本质上就是我们想要的DC模式。
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